Cómo hacer un flujo de caja proyectado para 2027

Tu presupuesto 2027 puede cerrar el año con utilidad y aún así dejarte sin dinero para la nómina en marzo. El presupuesto cuenta las ventas cuando las haces; el banco, cuando te pagan. Lo que te dice cuánto dinero vas a tener de verdad es tu flujo de efectivo, también llamado flujo de caja.

Por eso conviene hacer, junto con el presupuesto anual de tu empresa, un flujo de caja proyectado mes por mes: cuándo entra el dinero, cuándo sale y en qué meses te podrías quedar corto. Si quieres entender bien la diferencia entre ganancia y caja, la explicamos en tienes ventas pero no dinero.

Presupuesto y flujo de caja no son lo mismo

El presupuesto es tu plan de ventas, costos y gastos. El flujo de caja proyectado pone ese plan en las fechas en que el dinero de verdad entra y sale. Necesitas los dos.

Cómo hacer un flujo de caja proyectado en cinco pasos

1. Empieza con el dinero que esperas tener el 1 de enero.
2. Pon cada venta en el mes en que la cobras, no en el que la facturas. En servicios, este punto es el que más se mueve: cuentas por cobrar y flujo.
3. Agrega lo que pagas cada mes: nómina, renta, proveedores, según sus plazos.
4. Marca los pagos que no son mensuales: declaración anual, reparto de utilidades a tus trabajadores (PTU), aguinaldo, seguros, renovaciones. Confirma las fechas con tu contador.
5. Define un colchón mínimo y marca los meses que quedan debajo. Esos son los que tienes que resolver antes de que lleguen.

Dónde aparece el hueco

Ejemplo ilustrativo: una consultoría factura alrededor de $600,000 al mes, cobra a 60 días y paga $560,000 al mes. En el primer trimestre factura más de lo que paga. Pero en marzo cobra lo que facturó en enero, que fue un mes flojo, y además paga la declaración anual. Su saldo baja de $280,000 a $180,000, debajo del colchón de $200,000 que se había puesto.

Saberlo en noviembre le da cuatro meses para prepararse.

Qué hacer con un mes corto

• Adelanta cobranza: factura más rápido o pide anticipo en proyectos nuevos.
• Mueve fechas de pago: negocia 45 días con un proveedor en lugar de 30.
• Pospón una inversión que no sea urgente.
• Tramita una línea de crédito antes de necesitarla. Es más fácil negociar cuando tus números se ven bien.

Si el hueco viene de costos que subieron, revisa también cómo subir precios sin perder clientes. Y para ver qué pasa si vendes menos, arma tus escenarios de presupuesto.

El flujo de caja no elige por ti. Te dice cuándo y cuánto, para que elijas con tiempo.

Míralo con tus números

Tu flujo de 2027 empieza con el dinero que tienes hoy y con lo que de verdad te queda de lo que vendes. Con el Check-Up financiero gratis de Butter descubres algo útil sobre tu negocio en unos 5 minutos, en lenguaje humano, antes de armar tu plan del año. Buck te explica tus números y tú decides. Sin tarjeta; solo te pedimos tu contacto al final.